맞벌이 부부라면 매년 1월마다 고민되죠. "누구 이름으로 공제받아야 더 많이 환급받을까?" 하는 문제 말이에요.
2026년에는 특히 더 신경 써야 해요. 결혼세액공제 100만 원, 자녀세액공제 확대, 신용카드 한도 최대 400만 원까지 늘어났거든요.
이 글에서는 맞벌이 부부가 환급금을 2배로 받는 실전 전략 5가지를 알려드릴게요.
맞벌이 연말정산 핵심 정보
| 결혼세액공제 | 부부 합산 100만 원 (2024~2026년 혼인신고) |
| 자녀세액공제 | 첫째 25만 원, 둘째 30만 원, 셋째 40만 원 |
| 신용카드 한도 | 기본 300만 원 + 자녀당 50만 원 (최대 400만 원) |
| 간소화 개통 | 2026년 1월 15일 |
기본 원칙 고소득자 몰아주기
연말정산은 누진세율 구조로 되어 있어요. 같은 150만 원 공제라도 세율 15% 구간에 있는 사람이 받으면 22만 5천 원 절세되지만, 35% 구간에 있는 사람이 받으면 52만 5천 원이 절세되죠.
그래서 기본적으로는 소득이 높은 쪽에 몰아주는 게 유리해요.
예를 들어 남편 연봉 8천만 원, 아내 연봉 3천만 원이라면요? 자녀 인적공제, 부모님 인적공제 모두 남편 쪽으로 넣는 게 정답이에요.
근데 무조건 고소득자에게 다 몰아주면 손해 보는 항목도 있어요. 지금부터 항목별로 자세히 알려드릴게요.
📌 핵심 요약
인적공제는 고소득자에게 | 신용카드·의료비는 저소득자가 유리 | 항목별 전략 필수
신혼부부 100만원 챙기세요
2024년 1월 1일부터 2026년 12월 31일 사이에 혼인신고를 한 부부라면요? 부부 각각 50만 원씩, 합쳐서 총 100만 원을 세액공제로 받을 수 있어요.
✨ 생애 단 1회만 가능하고요, 소득이나 나이 제한이 전혀 없어요.
• 대상: 2024~2026년 혼인신고 부부
• 금액: 1인당 50만 원 (부부 합산 100만 원)
• 조건: 생애 1회, 소득·나이 무관
• 기준: 결혼식 날짜 아닌 혼인신고 접수일
💡 작년에 혼인신고했는데 깜빡하고 못 받으셨다고요? 괜찮아요. 5월 종합소득세 신고 때 경정청구로 받을 수 있으니까 꼭 챙기세요.
솔직히 조건 없이 100만 원 주는 건데, 안 챙기면 억울하잖아요?
💬 실제 신청 사례
서울 송파구 김○○씨(32세)는 2024년 5월 혼인신고 후 첫 연말정산에서 결혼세액공제 100만 원을 받았어요. "몰랐으면 그냥 지나칠 뻔했는데 회사 인사팀에서 알려줘서 신청했더니 생각보다 간단하더라고요. 부부 합산 100만 원이 환급되니까 신혼 가구 장만하는 데 보탰죠."
💡 결혼세액공제 확인 방법
1. 홈택스 접속 후 로그인
2. '연말정산 간소화' 메뉴 선택 (1월 15일 이후)
3. '세액공제 자료' 탭에서 '결혼세액공제' 항목 확인
4. 혼인신고일이 2024~2026년 사이면 자동 표시
5. 부부 각각 로그인해서 50만 원씩 확인
신용카드 공제 전략
많은 분들이 착각하는 부분인데요, 신용카드 소득공제는 무조건 고소득자에게 몰아주는 게 능사가 아니에요.
신용카드 공제는 총급여의 25%를 넘어야 시작돼요. 연봉 4천만 원이면 1천만 원, 연봉 8천만 원이면 2천만 원을 넘어야 공제가 시작되는 거죠.
💡 예를 들어볼게요. 남편 연봉 8천만 원, 아내 연봉 3천만 원인 부부가 연간 3천만 원을 카드로 썼다고 해요.
• 남편 이름: 2천만 원 넘는 1천만 원만 공제대상
• 아내 이름: 750만 원 넘는 2,250만 원이 공제대상
이렇게 25% 기준선이 낮은 쪽에 몰아주는 게 훨씬 유리하죠.
⚠ 주의사항: 맞벌이 부부는 서로의 카드 사용액을 합산할 수 없어요. 각자 본인 명의 카드만 공제받을 수 있어요.
카드 황금비율은 이래요:
• 신용카드: 15% 공제율
• 체크카드: 30% 공제율
• 전통시장: 40% 공제율
• 대중교통: 80% 공제율
• 헬스장·수영장: 30% 공제율 (2025년 7월 이후분)
제가 추천하는 전략은 이래요. 연초부터 총급여의 25%까지는 신용카드로 쓰세요. 어차피 이 구간은 공제 안 되니까 신용카드 혜택이나 마일리지 챙기는 게 이득이에요.
25% 넘어가는 순간부터는 체크카드나 현금으로 전환하세요. 공제율이 2배니까요.
📌 핵심 요약
25% 기준선 낮은 쪽에 몰아주기 | 체크카드 공제율 2배 | 전통시장·대중교통 추가 공제
자녀 있으면 한도 더 늘어요
2026년 연말정산부터는 자녀가 있으면 신용카드 소득공제 한도가 더 늘어났어요.
✅ 총급여 7천만 원 이하
기본 300만 원 + 자녀 1명당 50만 원 추가 (최대 400만 원)
✅ 총급여 7천만 원 초과
기본 250만 원 + 자녀 1명당 25만 원 추가 (최대 300만 원)
예를 들어 자녀가 2명이고 연봉이 6천만 원이라면요? 기본 300만 원 + (50만 원 × 2명) = 400만 원까지 공제받을 수 있어요.
💡 전략 포인트! 자녀 기본공제를 받는 사람이 카드 공제 한도도 더 높아지니까요, 자녀 공제를 누가 받을지 정할 때 이것까지 같이 고려하세요.
자녀세액공제도 확대됐어요:
• 첫째: 25만 원
• 둘째: 30만 원
• 셋째 이상: 40만 원
자녀가 3명이면 첫째+둘째+셋째 = 95만 원을 공제받는 거죠.
⚠ 중요한 내용: 자녀 기본공제를 받는 사람만 자녀의 교육비, 의료비, 신용카드 사용액을 공제받을 수 있어요.
자녀가 2명인데 부부가 각각 1명씩 나눠서 받으면요?
• 나눠 받기: 남편 첫째 25만 원 + 아내 첫째 25만 원 = 50만 원
• 몰아 받기: 첫째 25만 원 + 둘째 30만 원 = 55만 원
나눠 받으면 5만 원 손해 보는 거예요! 특히 부부가 같은 세율 구간에 있다면 무조건 한 명이 몰아서 받으세요.
💬 실제 신청 사례
경기 수원시 이○○씨(37세)는 자녀가 2명이에요. 작년까지는 부부가 1명씩 나눠서 공제받았는데요, 올해는 남편 쪽으로 몰아줬더니 자녀세액공제만 5만 원 더 받고, 신용카드 한도도 100만 원 늘어나서 총 15만 원 더 환급받았다고 해요. "알고 보니 나눠 받는 게 손해더라고요."
💡 맞벌이 절세 시뮬레이션 방법
1. 홈택스 접속 후 '연말정산 미리보기' 선택 (10월부터 가능)
2. '맞벌이 근로자 절세 안내' 메뉴 클릭
3. 부부 각각의 연봉과 공제 항목 입력
4. 시스템이 자동으로 최적 배분 계산
5. 예상 환급액 비교 후 유리한 쪽 선택
의료비는 저소득자에게
의료비 세액공제는 좀 특별해요. 맞벌이 부부는 서로 기본공제를 못 받잖아요? 그런데 의료비만큼은 예외로 배우자 것도 공제받을 수 있어요.
의료비는 총급여의 3%를 넘는 금액부터 15% 세액공제를 받는데요, 한도 제한이 없어요.
✅ 전략은 이래요:
총급여가 낮은 쪽에서 받는 게 유리해요. 3% 기준선을 낮추려면 소득이 적은 쪽이 좋거든요.
예를 들어 연간 의료비가 500만 원 나왔다면요?
• 남편 연봉 8천만 원: 3% = 240만 원 넘는 260만 원만 공제대상
• 아내 연봉 3천만 원: 3% = 90만 원 넘는 410만 원이 공제대상
차이가 꽤 크죠? 그래서 의료비는 웬만하면 저소득자 쪽으로 몰아주세요.
💡 무주택 부부라면 주택청약저축도 꼭 챙기세요. 예전엔 세대주만 소득공제 받았는데요, 이제는 세대원인 배우자도 무주택이면 본인 납입분에 대해 소득공제 받을 수 있어요!
📌 핵심 요약
의료비는 저소득자가 유리 | 배우자 의료비도 공제 가능 | 한도 제한 없음
자주 묻는 질문 FAQ
Q1. 맞벌이 부부가 신용카드 사용액을 합산해서 공제받을 수 있나요?
아니요. 연간 소득금액이 100만 원(총급여 500만 원) 초과하는 맞벌이 부부는 각자 본인 명의 카드만 공제받을 수 있어요. 배우자의 카드 사용액을 합산하면 과다공제 대상이 돼요.
Q2. 자녀 공제를 부부가 나눠 받으면 안 되나요?
가능은 하지만 손해예요. 자녀세액공제는 첫째 25만 원, 둘째 30만 원으로 차등 적용되는데, 나눠 받으면 둘 다 첫째로 계산돼서 총 50만 원만 받아요. 한쪽에 몰아주면 55만 원 받을 수 있죠.
Q3. 2024년에 혼인신고했는데 결혼세액공제를 못 받았어요. 지금이라도 받을 수 있나요?
네, 가능해요. 2026년 5월 종합소득세 신고 때 경정청구를 하시면 돼요. 혼인신고일이 2024~2026년 사이라면 생애 1회 한정으로 부부 합산 100만 원을 받을 수 있어요.
Q4. 신용카드 소득공제 한도가 늘어났다고 하는데, 자녀가 몇 명이어야 최대로 받나요?
총급여 7천만 원 이하라면 자녀 2명부터 최대 한도 400만 원을 받을 수 있어요. 기본 300만 원 + (자녀 1명당 50만 원 × 2명) = 400만 원이죠. 7천만 원 초과는 자녀 2명일 때 최대 300만 원이에요.
Q5. 홈택스 맞벌이 절세 안내 서비스는 언제부터 이용할 수 있나요?
연말정산 미리보기는 매년 10월부터 이용 가능해요. 9월까지 사용한 카드 금액을 바탕으로 예상 환급액을 계산해주고, 맞벌이 부부의 최적 배분 전략도 시뮬레이션할 수 있어요. 2026년 1월 15일부터는 정식 간소화 서비스가 개통돼요.
⚠ 주의사항: 연말정산은 복잡해 보여도 기본 원칙만 지키면 어렵지 않아요. 인적공제는 고소득자에게, 신용카드와 의료비는 저소득자에게 몰아주는 게 기본이에요. 헷갈리면 홈택스 시뮬레이션을 꼭 활용하세요!
📞 연말정산 문의처
1. 국세청 상담센터: ☎ 126 (평일 09:00~18:00)
2. 홈택스 온라인 상담: 홈택스 접속 → 상담·불복·제보 메뉴
3. 회사 인사팀: 내부 연말정산 담당자 문의
4. 세무사 무료 상담: 지역별 세무사회 무료 상담 이용
2026년 맞벌이 부부 연말정산은 결혼세액공제, 자녀세액공제 확대, 신용카드 한도 상향 등 여러 변화가 있어요. 복잡해 보이지만 기본 원칙만 지키면 환급금을 최대로 받을 수 있죠.
솔직히 홈택스 시뮬레이션 한 번만 돌려봐도 우리 부부한테 뭐가 유리한지 금방 알 수 있어요. 1월 15일 간소화 서비스 개통되면 바로 확인해보세요!
